В Азербайджане планируется изменить размер штрафов для финансовых институтов, не предоставляющих сведения о финансовых операциях нерезидентов. Согласно подготовленному проекту изменений в Налоговый кодекс, одна санкция снижается, а другая увеличивается в 2,5 раза.
Согласно проекту, санкция за непредоставление финансовыми институтами сведений о финансовых операциях нерезидентов на территории Азербайджана, которая ранее применялась в размере 30% от зачисленных на счет средств, снижается до 10%. При этом сумма штрафа не может составлять менее 1 000 манатов.
Одновременно предусматривается повышение штрафа за непредоставление информации по счетам, по которым не проводились приходные операции: с нынешних 400 манатов за каждый счет сумма вырастет до 1 000 манатов, то есть в 2,5 раза.
В обоснование изменений в проекте приводится опыт ряда европейских стран и государств СНГ — России, Португалии, Польши, Литвы и Венгрии. Отмечается, что в этих странах штрафы за аналогичные нарушения варьируются от 1 000 до 500 000 манатов, в связи с чем снижение действующей санкции было признано целесообразным.
